現金流量預測是對未來幾個月或未來幾個季度內企業資金的流出與流入進行預測。其目的是合理規劃企業現金收支，協調現金收支與經營、投資、融資活動的關系，保持現金收支平衡和償債能力，同時也為現金控制提供依據。

現金流量預測分類

收入預測針對各種稅收以及其他收費等政府各項財政收入。

支出預測主要針對預算單位用款計劃、國債還本付息等各項支出。

現金流量預測是實施有效的現金管理的基礎，包括收入預測和支出用款預測兩部分。

為準確預測國庫資金現金流量，各國都建立了國庫現金收支基礎數據庫，選擇科學有效的預測方法，按一定時段對國庫現金流量進行滾動預測，不斷減少預測誤差，為實施國庫現金管理創造條件。