問：企業現金管理有什么規定？ 　　
　　答：根據國家現金管理制度和結算制度的規定，企業收支的各種款項必須按照國務院頒發的《現金管理暫行條例》的規定辦理，在規定的范圍內使用現金。允許企業使用現金結算的范圍有：　　
　�。ǎ保┞毠すべY、津貼；　　
　�。ǎ玻﹤�人勞務報酬；　　
　�。ǎ常└鶕�國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；　　
　�。ǎ矗└鞣N勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；　　
  �。ǎ担┫騻�人收購農副產品和其他物資的價款；　　
　�。ǎ叮┏霾钊藛T必須隨身攜帶的差旅費；　　
　　（６）零星支出；　　
　　（７）中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出�！　�
　　企業在經營活動中發生的現金收入，應及時送存銀行，不得直接用于支付自己的支出。企業如因特殊情況需要坐支現金的，應當事先報經開戶銀行審查批準，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。企業不得用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金，即不得“白條抵庫”；不準謊報用途套取現金；不準用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金；不準用單位收入的現金以個人名義存入儲蓄；不準保留賬外公款，即不得“公款私存”，不得設置“小金庫”等�！　�