我國的非現金支付工具體系

   近年來，中國人民銀行相繼完成了大額、小額支付系統在全國的推廣應用，搭建了跨行資金清算的“高速公路”，為各銀行及清算服務組織提供了業務發展和創新的平臺。目前，在人民銀行的大力組織和推動下，我國已基本形成了以匯票、支票、本票和銀行卡等非現金支付工具為主體，匯兌、電子銀行、個人跨行轉賬、個人跨行通存通兌、定期借記、定期貸記等結算方式為補充的非現金支付工具體系，為社會提供了更加高效、便捷、安全、靈活的支付清算服務，促進社會主義經濟的發展。

   1、銀行匯票

   銀行匯票是匯款單位或個人將款項交存當地出票銀行，由出票銀行簽發的，由其在見票時，按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。銀行匯票具有使用靈活、票隨人到、兌現性強等特點，適用于先收款后發貨或錢貨兩清的商品交易。

   銀行匯票提示付款：持票人應在銀行匯票背面下方“持票人向銀行提示付款簽章”處加蓋單位預留銀行印簽，送交開戶銀行辦理銀行匯票款項的收取。

   銀行匯票的基本規定：

   ①銀行匯票可以用于轉賬，標明現金字樣的“銀行匯票”也可以提現。
   ②銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人，銀行匯票的付款地點為代理付款人或出票人所在地。
   ③銀行匯票的出票人在票據上的簽章，應為經中國人民銀行批準使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權經辦人的簽名或蓋章。
   ④簽發銀行匯票需記載下列事項：表明“銀行匯票”的字樣；無條件支付的承諾；出票金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。缺少上述任何一項記載的，銀行匯票無效。
   ⑤銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人（銀行）不予受理。
   ⑥銀行匯票的債務可以依法由保證人承擔保證責任。
   ⑦銀行匯票可以背書轉讓，但填明“現金”字樣的銀行匯票不得背書轉讓。
   ⑧填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票喪失，可以由失票人通知付款人或代理付款人掛失支付。
   ⑨銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據權利的證明，向出票銀行請求付款或退款。

   2、商業匯票

   商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。按其承兌人的不同，分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。商業匯票的付款期限，最長不得超過6個月。

   商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的，同城、異地交易均可使用。

   商業承兌匯票特點：商業承兌匯票的持票人需要資金時，既可以申請貼現，也可以背書轉讓。承兌人作為付款人，付款保證程度視企業的信譽高低而定，商業銀行、被背書人接受票據的難易程度也視承兌人的信譽而定。一般講它的付款保證性沒有銀行承兌匯票高。

   銀行承兌匯票由承兌申請人提出申請，經銀行審查同意承兌。同城、異地結算均可使用。

   銀行承兌匯票審查要點：表明“銀行承兌匯票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章等必要記載事項是否齊全；出票人簽章、承兌人簽章是否符合規定；出票日期、收款人名稱是否更改；其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明；是否注明“不得轉讓”字樣；背書轉讓的匯票其背書是否連續，簽章是否符合規定，背書使用粘單是否按規定在粘接處簽章。

   銀行承兌匯票特點：銀行承兌匯票具有極強的融資功能，持票人急需生產資金時，既可以向開戶銀行申請貼現，也可以向供貨單位背書轉讓票據；提供貼現貸款的銀行急需資金時，既可以向中央銀行申請再貼現，也可以向其他商業銀行申請轉貼現；票據到期，承兌申請人不能足額交存票款時，承兌銀行兌付票款后，將不足部分轉入其逾期貸款戶。它是將商業信用與銀行信用完美結合的一種結算方式。

   銀行承兌匯票款項收取：單位收到銀行承兌匯票按規定審查無誤后，應做成委托收款背書，并在匯票到期前10日，將銀行承兌匯票連同填制好的“托收”憑證送交開戶銀行，由開戶銀行負責辦理款項的托收。

  3、支票

   支票是出票人簽發的，委托辦理存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，支票包括現金支票和轉賬支票。單位和個人在全國范圍內的各種款項結算，均可以使用支票。支票的付款期限為10天。

   現金支票只能用于支取現金，不能背書轉讓。

   現金支票基本規定：簽發現金支票必須符合國家現金管理的規定，禁止簽發空頭支票，不得簽發與其預留銀行簽章不符的支票，使用支付密碼的，不得簽發支付密碼錯誤的支票，否則銀行予以退票，并處以相應罰款、賠償金，甚至停止其簽發支票。

   轉賬支票只能用于轉賬，在在全國范圍內可以背書轉讓。

   4、銀行本票

   銀行本票是銀行簽發的，承諾在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。福建省內單位和個人在商品交易、勞務供應或需要支付其他各種款項時都可以使用福建省銀行本票。

   銀行本票分為現金銀行本票和轉賬銀行本票。為有效加強大額現金管理，預防和遏制洗錢犯罪行為，福建省銀行本票目前僅用于轉賬，暫不開辦現金銀行本票業務。

   銀行本票的提示付款期自出票日起最長不超過2個月，到期日遇法定休假日順延。

   5、銀行卡

   銀行卡是指由商業銀行、農村信用社、郵政儲蓄三類機構向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。

   銀行卡分類：按發卡對象分為單位卡（商務卡）和個人卡；按信譽等級分為金卡和普通卡；按是否提供信用透支功能分為信用卡和借記卡，其中，信用卡按是否向發卡銀行交存備用金分為貸記卡和準貸記卡。

   貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡。

   單位卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉賬存入，不得交存現金，不得將銷貨收入的款項存入其賬戶。單位卡不得用于10萬元以上的商品交易、勞務供應款項的結算。

   6、個人同城跨行轉賬業務

   個人同城跨行轉賬業務是指在同一票據交換區域內客戶通過個人銀行結算賬戶或交存現金辦理個人與個人之間或個人轉入單位的人民幣跨系統轉賬業務。

   個人辦理流程：個人申請辦理人民幣同城跨行轉賬業務，填制專用憑證，并選擇轉賬途徑，通過支付系統或同城票據交換（含電子同城系統）轉賬。

   業務處理時間：各營業網點應及時處理個人同城跨行轉賬業務，嚴禁延壓票據。直接參加票據交換的營業網點原則上應做到上午受理的票據，上午至遲當日下午提出；下午受理的票據，下午至遲次日上午提出。未直接參加票據交換的營業網點，應當日至遲次日送達本系統參加票據交換的銀行網點。通過支付系統或電子同城系統辦理轉賬的，受理行要實時提交處理。