（一） 費用標準：     

　　職 務/交通工具 /住宿標準 /伙食標準/ 外埠市內交通費用

　　一般員工 /火車硬臥/120元/天/30元/天 /30元/天　　　　

　　部門負責人/火車硬臥/ 150元/天/40元/天 /40元/天

　　總經理助理 /飛機/200元/天 /50元/天/ 50元/天

　　總經理及以上 /飛機/ 實報實銷/ 實報實銷/ 實報實銷

　　（二）費用標準的補充說明： 　

　　1. 住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。 　　

　　2. 實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12：00以后出發（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發（或12：00以后到達）以一天計。 　　

　　3. 伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上采用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。 　　

　　4. 宴請客戶需由總經理批準后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當天的伙食補貼。 　　

　　5. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。 　

　　（三） 報銷流程 　　

　　1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請 單由總經理批準。

　　2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部‚按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。 　　

　　3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經審批人簽字后報財務備案）。 　　

　　4. 返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。