“房地產行業正在制造業化，精細化管理變得尤為重要！” 中信泰富有限公司首席財務官、泰富中投副董事長兼總裁費怡平談到。

近日中信泰富地產聯合元年科技在上海舉辦財務共享戰略溝通會上表示，“我們從2019年開始布局財務共享中心建設，就是希望利用新一代財務數字化的技術手段，不斷推動業務和財稅體系的融合，為企業的精細化管理提供有效工具。”

費怡平 中信泰富有限公司首席財務官、泰富中投副董事長兼總裁

中信泰富地產財務共享項目以全業態、全業務、業財稅一體的特點備受業內同行關注。自2019年8月5日進場啟動，項目團隊克服了時間緊、任務重、板塊多、內外部人員協調難度大的困難，組織多方資源，最終用了三個多月的時間，于2019年12月1日在開發、投資兩個試點單位上線，又經后續三批次推廣，最終覆蓋了投資管理、地產開發、商業運營、物業服務四大業務形態，涵蓋八大模塊共享平臺功能（銷售至應收、采購至應付、商旅、費用報銷、資金、資產管理、稅務、總賬），實現單據流、影像流、票據流、稅務流、實物流的“五流”合一，真正實現了業財稅一體化。

產業巨變：對企業經營提出全新挑戰

房地產行業長期以來的粗放型、野蠻生長的態勢遇到了發展瓶頸。全球經濟格局、國家政策調整和新冠疫情防控等因素給房地產行業帶來深刻影響，在土地價格不斷攀升和限價政策的雙重擠壓下，房地產企業利潤空間被大幅擠壓，市場競爭更趨激烈。外部經營環境的不確定性顯著增強，房地產行業進入了一個全新的發展周期。

與此同時，在新的產業環境和數字經濟的大背景下，房地產企業面臨著全面數字化轉型的發展需求，需要從行業領導力、全方位體驗、信息與數據、運營模式、工作資源等方面的轉型入手，進行決策模式、產品服務、業務流程、用戶體驗、商業模式、工作資源等模式創新，打造洞察客戶、智能組織、技術架構和生態系統等核心能力，提高競爭實力。

中信泰富地產是中信泰富集團在中國內地房地產業務的統一管理平臺。中信泰富地產堅持以重點城市的精品物業和城市綜合體開發為主，堅持以利潤、現金流貢獻和資產價值的最大化為目標，堅持“精”、“特”的發展理念，成為中信集團主要的房地產綜合開發運營平臺。

中信泰富地產負責管理的國內地產項目立足上海，輻射全國，經營業務主要分為房地產開發、房地產運營、地產金融和物業管理四大業務板塊。經過近30年的發展，中信泰富地產已經成長為一家聚焦于城市綜合體、高端商辦和中高端住宅的綜合性房地產投資、開發及運營商。

近年來，房地產行業的巨大變化給企業帶來全新挑戰，主要表現在以下幾個方面：

1、經營制造業化：在土地價格不斷攀升和“房住不炒”限價政策下，房地產項目利潤空間被大幅擠壓，運作方式正趨向“制造業化”。傳統的粗放管理方式顯然無法持續，唯有通過精細化管理降本增效，挖掘利潤潛力，才能得到生存和發展。

2、需求差異化：改善型需求的增長趨勢快于剛需，不同區域、不同城市的產品類型和價格漲跌也出現分化。中信泰富地產堅持“精”、“特”的發展理念，以客戶為中心、以品質為根本，根據不同客戶群體的需求，因地制宜地制定差異化戰略，精心打造滿足不同層級客戶需求的特色產品，抓住機遇，以獲得更好的發展空間。

3、生產數字化：數字技術在產品設計、建造、銷售、運營和管理過程中的大量使用，助力房地產企業做強地產開發主業，并在衣食住行、健康、娛樂等泛地產生態布局中創造了廣闊空間，形成“產業+地產”的雙輪驅動和多業態一體化發展模式。

4、經營數字化：數字技術在經營管理方面的深度應用，為企業構建強大的市場洞察能力、完善的成本控制和精細化運營管理體系，為企業提供健康運營和持續創新發展平臺。

中信泰富地產不追求項目資產規模，而是更側重打造精品項目和項目本身的健康運營。在企業內部管理上更加注重合規風控和效率效益，并不滿足于傳統財務報表的數據信息。致力于從財務數據穿透到業務數據，發現業務運營的具體問題，做出準確的判斷和正確決策。因此，必須從下到上打通數據的上傳通道，才能讓管理層從上到下看到數據的真實來源，并根據不同維度進行各種數據的組合分析，給管理層提供實時決策依據。

基于對行業發展趨勢洞察和企業精細化管理的需要，中信泰富管理層決定主動求變，提前布局財務共享平臺項目，啟動財務及整體數字化轉型進程。通過財務核算標準化、財務管理規范化、業務財務一體化，建立統一的數據管理平臺和共享服務平臺，把財務共享中心打造成流程管控、數據集成、經營風控、效能提升、服務體驗、人才培養的共享中心。通過財務共享系統建設，進一步擴展數字技術在產品、管理、建設、服務過程中的應用，做好項目投測分析，加強風險管控，提升決策分析質量。

靈活應變：提前謀劃啟動財務共享中心項目

統一的數字技術平臺是企業構建關鍵能力的數字化底座，在內外部實現數據交換共享。通過基于數據的洞察能力，構建敏捷彈性的基礎架構和管理體系。加強面向客戶營銷和生態系統協同能力建設，向外部伙伴輸出規模化效益，實現企業內部活動和生態系統的有機循環。信息化、在線化、智能化和生態化是企業數字化轉型的螺旋遞進路徑，客戶、供應商、內部管理者和生態伙伴都在轉型過程中完成角色轉換，建立符合數字經濟的價值定位和運營機制。

中信泰富地產財務共享項目經過專業咨詢工作后，選擇了實施經驗豐富的元年科技作為系統建設合作伙伴，并為未來在管理會計、投測分析和數據分析等方面的合作奠定基礎。

從項目里程碑回顧來看，從2019年8月5日進場到當年12月1日開發、投資業態試點上線，僅用三個多月時間完成項目既定目標，殊為不易！

財務共享項目對中信泰富和元年科技來說都面臨著幾大具體挑戰：

挑戰1：全業態覆蓋

中信泰富有地產開發、投資管理、商業運營、物業服務四大業務形態，其業務形態、管理方式各異，但管理層要求把上述四大業態全部納入財務共享中心建設范圍內，實現中信泰富地產旗下的全業態覆蓋。

挑戰2：全業務聯通

傳統的財務共享中心建設通常從財務核算入手，把各個分子公司相對標準化的財務核算功能納入共享平臺，賦能各分子公司，服務每位員工。中信泰富地產不滿足于傳統財務共享中心的低水平共享模式，從一開始就確立了把從銷售、采購、應收、應付、商旅、費用報銷、資產管理、稅務、總賬等全業務鏈條都納入到財務共享中心，實現全業務聯通和共享管理，實現相關數據的匯總、分析和可追溯，極大提高業務洞察和管控能力。

挑戰3：業財稅一體

房地產行業是資金密集型行業，財務與業務關聯度極高。同時，房地產行業的稅種管理、稅基核算與國家、地方的政策調控緊密相關，如何提高稅務管理水平對企業經營績效直接相關，因此，實現業財稅一體化管理，也是財務共享中心建設的主要目標之一。

挑戰4：短時間上線

其它行業實施財務共享中心的項目不少，中信泰富也曾前往參觀學習。但覆蓋全業態、全業務和業財稅一體的財務共享項目在整個地產行業也是第一次，挑戰難度很大。

在需求診斷和咨詢方案確認階段花費了較多時間，壓縮了留給項目實施的時間，但中信泰富管理層依然不改初心，堅持在2019年12月1日上線，給新的財年開始新的財務管理模式鋪平道路。時間緊、任務重的壓力陡然增加！

面對目標和壓力，中信泰富地產和元年科技的聯合實施團隊進行了周密的部署安排，做出了四項保障：

1、專業組織和權責管理

中信泰富地產組建了由管理層領導和IT、財務、業務板塊領導組成的項目領導小組和系統實施小組。把原來的信息中心升格改建為信息共享管理中心，從IT技術層面做好系統設置、培訓和二次開發工作；組建財務共享中心，配備專業運營團隊，應用財務共享平臺，從財務管理視角完成業務流程梳理、制度建設和實施落地工作；成立專門的PMO項目管理小組，協調項目實施過程中的資源調度和相關安排。

通過一系列的組織建設、政策制定、響應機制和改進流程，不斷發現問題，解決問題，確保財務共享中心項目建設在中信泰富地產的順利推進。

2、加強數據質量管理

主數據管理歷史欠賬太多，牽扯的管理部門的面較廣，涉及的應用系統較多，在時間緊任務重的情況下，需要花費大量的時間去整理和系統實施，這對項目領導小組來說都是一個艱難的選擇。

中信泰富地產信息共享管理中心總經理韓華帶領團隊與技術專家、關鍵用戶進行了深入討論，中信泰富地產領導和項目小組再次顯示主動出擊的戰斗精神，決定組織相關技術和業務人員，采取齊頭并進的方式，同時上線主數據管理系統。

組織主數據管理“突圍戰”之后，協助建立主數據系統，打通各系統底座，實現數據可復用規范。標準統一的主數據為財務共享中心項目的實施掃清了障礙，高質量的數據為項目上線起到了重要的推動作用。

3、貼近實務深化流程設計

由于各個業態、各個項目內部管理存在差異，標準化難度大，初期咨詢成果難以達到上線的深度要求。雙方項目團隊基于系統落地考慮，引導咨詢公司深化成果，同時實施團隊進行流程的詳細設計，彌補不足。

在方案設計階段，在用戶期望與產品實現可能性存在預期差異時，雙方進行充分溝通，合理分析需求，最終達成一致。比如房地產行業的稅種管理、稅基核算與國家、地方的政策調控緊密相關，深諳實務處理的中信泰富地產財務部總經理肖春琳帶領隊伍和元年科技稅務專家充分討論，共同完成相關財稅管理的務實方案，實現適應地產行業需求特點的業財稅一體化管理體系。

4、高效協同和績效考核

面對時間緊、任務重的挑戰，必須充分調動各方積極性，并與績效考核指標管掛鉤，高效協同才能完成既定任務。

元年科技突破常規，先后派出10位高管親自帶隊參與不同階段的項目實施工作，現場人員最多時達到43人。中信泰富地產信息共享管理中心、財務部等相關領導更是加班加點與咨詢顧問進行實施方案的詳細討論，幾乎一邊喝著胖大海潤嗓，一邊細致梳理業務流程、論證解決方案。

由于中信泰富已經在運行多種業務系統，包括銷售、成本、HR、資金、核算、OA、商管、物業等多套系統，實現系統對接難度很大。項目小組通過確認各系統之間的功能范圍，區分系統邊界。在與外部系統對接時，考慮審批流程的銜接，以及退回、和聯查審批流程。協助建立主數據系統，打通各系統底座，實現數據可復用。

中信泰富PMO機制在項目推動過程中發揮了巨大作用，協調人員近百人，推動OA、主數據系統、成本系統、售樓系統、商管系統、物業管理系統、HR系統、核算系統、資金系統、系統集成等十多家供應商團隊，人員最多時接近100人，與中信泰富地產各層級人員，形成三方通力合作的良好局面。最終保證了12月1日開發、投資業態按時試點上線。

通過加班加點，全力突擊，雙方項目團隊梳理了310000多條業務主數據、發起90000多個審批流、解決近3000個問題、服務1500多名用戶、組織1000多場會議、搭建880多種表單、設計150多個業務場景、組織100多場培訓、實施62家單位上線、協同50多名現場顧問、整合12個管理系統、覆蓋8大模塊、安排4批次推廣，終于突破4個月項目實施時間，在2019年12月1日完成一期項目上線！

一期項目實現了“48154共享藍圖”，即4大業務板塊（住宅、商業、物業、投資4大業務板塊均上線）、8大共享模塊（銷售至應收、采購至付款、費用報銷、資產管理、資金管理、稅務管理、商旅、總賬模塊同時上線）、154應用場景（涵蓋業務場景55個，財務場景89個，其它場景10個），取得了明顯的實施效果：

1、業財融合

打通業務和財務數據，實現單據流、影像流、票據流、稅務流、實物流的“五流”合一，真正實現業財稅一體化管理，同步提升數據質量；通過統一的會計引擎自動生成會計憑證，統一了財務核算規則和標準；實現了稅務全程管控：從發票到稅費計算、繳納，實現稅金全生命周期管理；建設全稅種稅務管理信息系統，實現稅務管理中自動價稅分離、進銷項發票管理、增值稅、所得稅、印花稅等自動納稅申報，實現稅務合規性、計稅準確性及稅務核算和申報時效性。

共享系統內置會計引擎，不同板塊、業務類型、分攤類型遵循核算標準規范，定義規則因子，追溯業財規則轉換。從業務單據到規則校驗與引用，到會計事件、會計轉換、預憑證信息、憑證傳輸、會計憑證進行業務語言和財務語言的轉換，實現業財數據一體化管理。為真實反映企業經營狀況，提升企業經營分析數據質量，提供及時、準確的數據支撐。

2、流程優化

財務共享上線后帶來了業務流程的諸多改變和優化。在應收環節，銀行轉賬業務自動認領流水，系統自動生成核算憑證；在應付環節，發票自動驗真驗重、發票與合同關聯、系統自動生成核算憑證、專票自動認證、申報期內抵扣；在總賬環節，銀行自動扣款業務，共享認領銀行流水；在資金環節，員工報銷自動付款，銀行流水、銀行回單自動掛單；在商旅環節，商旅出差申請及差旅報銷，系統自動生成核算憑證。

3、效率提升

通過發票查驗、掃描影像和銀企直連等功能完善，實現自動化操作，提升管理效率。實現業財稅一體化貫通之后，員工從填寫報銷單到完成報銷到賬，最快可以在2小時內完成。財務共享系統覆蓋百余流程及業務場景，涉及70多份表單，服務1500多位客戶。

財務共享中心項目基本實現了預期目標，在集團管控、業務發展支持、財務轉型方面打下良好基礎。強化了集團管控，提升了管理效率，支持了業務發展，降低了運營成本，推動財務部門從事務處理型向價值創造型轉變，發揮人才培養中心、知識中心的作用。

反思求變：加強系統運營，挖掘共享價值

中信泰富地產財務共享項目在全業態覆蓋、全業務聯通和業財稅一體化方面的應用特色，尤其是同時上線模塊的數量以及連接9個以上不同的應用系統的集成模式，被業界稱為是多系統集成的最佳案例。我們知道，財務共享項目只是起步項目，未來的服務范圍將不斷擴展，系統功能也將迭代優化。希望通過對一期項目的總結，反思我們在項目規劃、實施過程中的成敗得失，為未來進一步拓展財務數字化和整體數字化轉型布局打好基礎，以更加從容的姿態迎接未來市場變化的挑戰。

1、快速響應用戶反饋，提升用戶使用體驗

新模式、新系統往往成為變革的瓶頸和難點，尤其是系統平穩期的過渡是面臨的更為復雜的挑戰，平穩的應對問題是變革推進的有效保障，通過建立多種問題反饋機制和系統問題解決機制，實現項目平穩過渡。

截止到5月28日，項目已經累計收集到3000個應用問題，通過每天的項目例會，項目小組進行總結評估，判斷是用戶使用問題，還是需要做系統配置，甚至進行二次開發。每天提出的問題都能夠得到快速答復，或者給出相應的解決方案。上述3000個問題已經基本得到解決，有效提升用戶使用體驗。

2、以問題為導向，充分利用業務場景測試

繼續充分利用現有業務場景進行測試，提升用戶對系統的熟悉程度，掌握系統操作方法，同時在測試中提前發現并反饋問題，避免上線后遇到問題影響業務辦理流程。由于共享上線的數據多、繁雜性較大，業務開展對數據依賴程度高，提供數據需要嚴格把關，通過與客戶的多輪、密集溝通，實現業務到財務多方協同，項目上線后有效避免了數據修改，降低了項目風險。

3、提升基礎管理工作，挖掘共享體系價值

財務共享中心建設大大改善了企業經營管理的基礎工作，為進一步挖掘共享體系價值奠定了堅實基礎：

價值1：提升財務內控水平

財務共享的基本職責就是將分散化的核算職能轉變為統一平臺集中審核、制證的全業務共享服務模式，顯著提升了財務內控水平，有效貫徹公司管控策略。

價值2：推動業務端管理升級及標準化建設

財務共享平臺有效推動了其它業務管理系統的優化升級和標準化進程。比如成本系統需要進一步完善功能，提升數據質量；營銷系統也需要更加優化的功能，提升數據質量；總賬系統NC從5.6升級為6.5；泛微OA系統升級從7.0升級9.0。

價值3：提升信息化建設水平

在財務共享平臺支持下，地產新建項目自動納入到主數據、資金計劃系統管理之中，非地產板塊可以立即接入新建商管系統和物業系統之中，有效賦能項目公司，提升終端公司的信息化建設水平。

價值4：系統靈活性強，科技含量高

圍繞業務發展要求，財務共享建設需要匹配靈活的共享系統。元年科技的財務共享系統功能強大，系統靈活，搭配組合快，采用搭積木方式實現相應的管理需求。通過提升財務操作自動化、智能化水平，使財務人員從大量重復繁瑣的事務性工作中釋放出來，轉而從事價值更高的數據分析和業務賦能工作。

未來規劃

未來的規劃將進一步打造中信泰富一體化信息共享平臺，實現從業務-財務-稅務的全場景拉通，全面支持集團戰略決策，支撐實現“大共享”愿景。實現與全面財務預算系統的對接，通過可擴展的數據分析模式，加強財務分析能力。以“業財稅”為基礎，將財務共享建設成為數據中心、服務中心、處理中心，通過共享提升效率，服務業務創造價值。

進一步完善共享運營體系。通過動態監控共享中心內部運營，打通企業線上線下流程管控，穩步提升共享服務水平。同時，繼續完善基于共享建設后的財務制度體系，優化權責、完善商旅和共享運營，建立高質量數據采集、存儲和應用管理系統，強力支持企業經營預測。

管理會計思想將進一步融入財務共享服務平臺，打造財務數據中心。在夯實財務共享數據的基礎上，進一步強化項目全周期經營監控，并在分析層面增加應用場景，以更有效的支持經營決策。

費怡平表示，中信泰富地產財務共享項目一期工程就像剛剛通車的馬路，盡管路面還有小坑小洼，但“汽車”總算走起來了。未來在不斷修路，提高運行速度和穩定性的同時，也對“汽車”本身提出更高要求。企業管理升級和財務共享系統之間就是這樣一種相輔相成，互相促進，共同發展的過程。

元年科技總裁韓向東在造訪中信泰富地產后表示，中信泰富地產財務共享中心項目創造了全業態、全業務和業財稅一體化的多重目標在短時間內同時實現的創舉，在地產行業和整個財務共享圈里面都屬罕見。中信泰富管理層的高瞻遠矚、主動求變的精神令人欽佩，相信財務共享中心在推動中信泰富整體數字化轉型中將發揮更好的作用。元年科技將管理會計思想進一步融入財務共享服務平臺，打造財務數據中心，為中信泰富的大共享體系提供專業支持力量。