4月19日-4月21日，一年一度的用友BIP技術大會圓滿召開。來自行業領先企業的CIO/CDO、生態伙伴、開發者、分析師、媒體等共聚北京用友產業園，了解最新技術發展趨勢、探討行業熱點話題。會上，北京地鐵運營有限公司（以下簡稱“北京地鐵”）副總會計師、財務部部長梁清分享了北京地鐵利用數智新技術加速財務數智化轉型的領先實踐。

以下內容根據北京地鐵運營有限公司副總會計師、財務部部長梁清在2023用友BIP 技術大會現場分享整理而成

圖為北京市地鐵運營有限公司副總會計師、財務部部長 梁清

1970年4月，北京地鐵開通運營了新中國第一條地鐵。作為北京市市屬大型國有獨資公司，公司定位于“保障城市運行安全，提升城市承載能力，打造成為人民滿意、保障有力、國際最先進水平的軌道交通運營商”，主營業務涵蓋軌道交通運營服務和軌道交通增值服務。2022年運送客運量占北京軌道交通總運量的80%，占公共交通總運量的46%，為緩解首都交通擁堵、提高綠色出行比例持續發揮著骨干作用。

近年來，北京地鐵的財務數智化轉型整體朝三個方向發展：一是全方位的云融合，即業財融合、財資融合、財稅融合，系統邊界外延到員工、客商、銀行、政府、社會化服務。二是數據驅動，即前端發起所有業務，按財務管理要求，形成標準化的各類經濟事項的交易級數據，幫助財務大數據分析。三是智能化，即所有業務自動推進，憑證自動生成，無手工錄入憑證。

新時期，北京地鐵提出了管理模式轉型、業務模式轉型、用戶體驗轉型的新發展訴求。北京地鐵認為，無論是國家政策層面指引，還是企業內部的發展訴求，數字化轉型不再是政府倡議的可選項目，而是企業增加管理效益，高效配置資源，增強企業生存能力的一個必選項。

攜手用友近20年，持續推進財務數智化建設

北京地鐵2006年就攜手用友開啟了財務信息化建設，通過與用友近20年的深入合作，目前已初步形成包括核算管理、預算管理、資金管理和預警分析等在內的高度集成的財務信息化系統，可分別滿足不同使用者的管理需求，全面提升信息化、精細化、數字化管理水平。

財務核算系統：公司執行統一的會計核算辦法和財務制度；統一的會計政策、會計科目、編碼；保證信息的一致性、實時性、正確性、及時性。在此基礎之上，實現自動出具部分報表，完成報表合并過程的功能，及時滿足報表披露的需要，并通過在線分析系統直觀、及時地提供決算信息，目前已實現從所屬單位結賬到出具集團合并報表僅用1-2天時間全部完成。

預算系統：已具備預算的編制、調整、審批、下達、分解的管理功能，并能與其他業務系統緊密結合，預算系統與財務核算系統、資金審批系統的有效對接，預算分解按項目號管理，在系統中提前預置了預算號和會計核算科目的一一對應關系，在資金支付的同時也完成了賬務處理工作，通過財務核算數據隨時掌握預算執行情況，大大提高了全面預算管理的效率和效果，為企業的事前計劃、事中控制、事后分析提供有效工具和手段。

資金審批系統: 實現線上填制單據、預算事前控制、發票自動識別自動查驗真偽、線上審批等功能，打通了財務報銷業務的“最后一公里”。資金審批系統與預算管理系統、財務核算系統、資金系統、合同管理系統、人力資源系統、物資系統等各業務信息系統無縫對接，從發起業務—資金審批—賬務處理一鍵生成，達到了業財融合的目的。

預警分析系統：對生產運營基礎數據、財務數據及其它必要管理數據進行采集、存儲、整合、處理、分析，使數據有效轉化為分析信息、輔助決策信息，提升對公司全面業務的透視能力，快速全面系統地了解生產經營狀況，揭示公司經營管理問題，及時發出風險預警提示，為企業決策提供數據支撐，實現財務管理的數智化轉型。

充分釋放數據價值，全面提升業財融合能力

數據已經成為驅動財務智能向價值創造升級的重要引擎。然而，在推進業財融合的過程中，如何充分發揮財務作為天然數據中心的優勢，讓所有“藏”在數據庫里的數據從“幕后”走向“前臺”，實現以數據和技術輔助企業經營管理？

北京地鐵以公司現有的會計核算、全面預算等信息化應用系統為基礎，基于用友iuap構建了智能化、一體化的財務分析體系，深化數據技術在財務分析領域的應用，全面提升業財融合、業財聯動的能力。

具體建設內容包括，建立統一財務域數據中心，構建數據資產，為數據共享提供平臺支撐；統一數據標準，建立財務領域的數據倉庫，將各資金業務涉及的數據進行統一管理和存儲；依托數據關系，實現關鍵數據的層層穿透，提高數據挖掘效率；建立管理層領導桌面，為不同板塊各層級領導定制駕駛艙及分析看板，支持指標預警和輔助決策，并可通過向下層層鉆取查看更詳細的分析內容，提升管理效率；建立領先的數據分析能力，打造數據應用建設，通過數據提供洞察，支撐管理決策等。

以前，預算系統中呈現的預算執行情況僅是站在財務角度分析，數據缺少來自業務系統的數據支持和對接，所得出的財務分析很難將財務數字背后的業務實質分析到位，分析結論很難觸碰到業務部門的痛點；同時由于缺少一個展示數據的平臺讓企業管理者隨時隨地了解到生產經營計劃和預算執行情況，很難成為企業管理層決策的有力支撐。

如今，通過搭建基于業務信息與財務信息聯動展示的統計分析預警系統，北京地鐵將散落在不同部門、不同信息系統甚至不同儲備介質之中的業務數據和財務數據進行清洗、整理和分析；以公司經營業務和管理需求為導向，建立各類數據分析模型，設計多維度分析指標，讓基礎數據轉化為有用的分析信息，讓業務數據和財務數據對接、對話、輸出信息，打破信息孤島和數據壁壘，滿足公司財務統計與經營分析需求，大幅提升數據應用能力與財務管控水平。