企業(yè)所得稅申報表

2018-08-27 10:02 來源：中國會計網

很多人不知道企業(yè)所得稅申報表長什么樣子，小編搜集整理了借大家參考，如下中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人名稱:納稅人識別號: □□□□□□□□□□□□□□□ 金額單位：元（列至角分）類別行次項目金額利潤總額計算1一、營業(yè)收入（填附表一）　2減：營業(yè)成本（填附表二）　3 營業(yè)稅金及附加　4 銷售費用（填附表二）　5 管理費用（填附表二）　6 財務費用（填附表二）　7 資產減值損失　8加：公允價值變動收益　9 投資收益　10二、營業(yè)利潤　11加：營業(yè)外收入（填附表一）　12減：營業(yè)外支出（填附表二）　13三、利潤總額（10＋11－12）　應納稅所得額計算14加：納稅調整增加額（填附表三）　15減：納稅調整減少額（填附表三）　16其中：不征稅收入　17　　　免稅收入　18　　　減計收入　19　　　減、免稅項目所得　20　　　加計扣除　21　　　抵扣應納稅所得額　22加：境外應稅所得彌補境內虧損　23納稅調整后所得（13＋14－15＋22）　24減：彌補以前年度虧損（填附表四）　25應納稅所得額（23－24）　應納稅額計算26稅率（25%）　27應納所得稅額（25×26）　28減：減免所得稅額（填附表五）　29減：抵免所得稅額（填附表五）　30應納稅額（27－28－29）　31加：境外所得應納所得稅額（填附表六）　32減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）　33實際應納所得稅額（30＋31－32）　34減:本年累計實際已預繳的所得稅額　35其中:匯總納稅的總機構分攤預繳的稅額　36 匯總納稅的總機構財政調庫預繳的稅額　37 匯總納稅的總機構所屬分支機構分攤的預繳稅額　38 合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預繳比例　39 合并納稅企業(yè)就地預繳的所得稅額　40本年應補（退）的所得稅額（33－34）　附列資料41以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額　　　42以前年度應繳未繳在本年入庫所得稅額　納稅人公章：　　代理申報中介機構公章：主管稅務機關受理專用章:經辦人：　經辦人及執(zhí)業(yè)證件號碼：受理人:申報日期：年月日　代理申報日期：年月日受理日期：年月日