企業所得稅年報需要哪些數據?

企業所得稅報稅流程:

1、進入到所在地的稅務局網站;

2、點擊企業所得稅年度申報;

3、導出企業所得稅年報的電子檔樣版;

4、根據匯算清繳的報告來填寫;

5、填寫完畢后,將電子檔導入申報就可以了.

詳細操作如下:

1、收入明細表根據利潤表本年累計數分項填寫.

2、成本費用明細表一項項填寫即可,營業外支出要分拆,根據實際,分類填寫.

3、納稅調整項目表這個很關鍵,按照賬目一項項填寫,具體參考所得稅法暫行條例,需要調增的就調增.不需要就如實填寫.很多事要先填寫后面的附表的,就先填附表.

4、企業所得稅虧損彌補明細表

5、稅收優惠明細表如果你沒有稅收優惠項目,前面都是0,把從業人數、資產總額和所屬行業填寫一下即可.

6、境外所得稅抵免.

7、以公允價值計量資產納稅調整表我填寫的基本都是0.

8、廣告費和業務宣傳費調整表有的話就按實際填寫.

9、折舊攤銷注意折舊的年限不要低于稅法要求,否則調增,要對固定資產分類再填表.

以上就是小編針對【企業所得稅年報需要哪些數據】這個問題進行的解答，希望對您幫助，如果想了解學習更多會計實操、稅收實務問題，可以關注“中國會計網”公眾號，進入會計實務交流群，免費答疑。