增值稅普通發票隔月退款如何處理？

答：憑對方公司到當地稅務機關開具退貨證明單，申請開具紅字（負數）增值稅專用發票，用于沖減這個月銷售收入和銷項稅額。

1、開具紅字發票的申請可以由購貨方或售貨方發出。

2、企業進入“發票管理”界面，點擊“紅字發票申請單→申請單填開”菜單，彈出紅字發票申請單信息選擇界面，先選擇購買方申請還是銷售方申請，然后再選勾已抵扣和未抵扣，進入《申請單》填開界面，輸入相關信息后，保存并提交申請單，將《申請單》的電子信息導出到U盤并打印紙質的《申請單》

3、已認證發票不管有沒抵扣，都是由購買方開具“紅字發票申請單”的。購買方填好“紅字發票申請單”之后去當地國稅局領取“紅字發票通知單”寄給銷售方。然后由銷售方開具紅字發票。具體開紅字發票的步驟：發票管理→專用發票填開→點擊負數→輸入通知單號（通知單號在右上方）→輸入開錯發票的代碼和號碼。