增值稅發(fā)票怎么補差價?

用內(nèi)部入庫單:先用紅字沖咸退回去的東西,再重新驗收換回來的東西做就行了.

作如下會計分錄:

借:庫存商品-見附件(兩份入庫單差額)

貸:銀行存款、現(xiàn)金等

購銷雙方應(yīng)按交易金額足額開具和索取發(fā)票,如未開足,應(yīng)補開,以便雙方平帳.

若不再補開,對于購方而言只能掛在應(yīng)付賬款的借方,銷方只能掛在應(yīng)收賬款的貸方.

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